Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 07.08.2023/Pykälä 263

KH 07.08.2023 § 263     

439/02.02.00/2022       

Kaupunginhallituksen tehtävänä on seurata kaupungin talouden kehitystä

ja talousarvion toteutumista. Hallintosäännön 63 §:n mukaan

kaupunginhallitus käsittelee määrävälein kaupunkitasoisen talouden

toteutumaraportin.

Kaupunginhallitus on hyväksynyt 12.12.2022 § 437 vuoden 2023

talousarvion toimeenpano-ohjeen. Toimeenpano-ohjeen mukaan

kaupungin talouden seurantaraportit valmistellaan kaupunginhallitukselle

kuukausittain lukuun ottamatta tammi- ja heinäkuuta.

Kaupungin käyttötalousmäärärahojen käytön toteutuma 31.5.2023 on

seuraava:

Laskennallinen nettomenojen toteutuma saisi olla enintään 41,7 %.

Toteutuma on laskennallista arvoa 2,4 % suurempi. Kustannukset ja tulot on jaksotettu kaudella muilta osin, mutta lomarahaosuutta ei ole jaksotettu. lomaraha on maksussa kesäkuussa. Lomarahaosuuden vaikutus on n. 0,6 % määrärahalisäystä. Käyttötalouden toimintakatteen ylitykseen vaikuttaa Lapin hyvinvointialueelta saamatta olevat vuokrat n. 700 000 euroa ja alkuvuoden toteutumaan vaikuttavat asiantuntijapalvelujen ostot (rekrytoinnit), kaupunginjohtajan palvelusuhteen päättymiseen liittyvät maksuerät ja sosiaali- ja terveyspalvelujen siirtymiseen liittyvät kaupungille vielä kuuluvat vuoden 2022 maksut, joista laskut saapuneet tilinpäätöksen 2022 valmistumisen jälkeen. Kustannuksissa on myös Lapin hyvinvointialueelle kuuluvia sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelutuotantoon liittyviä maksuja, jotka tullaan laskuttamaan Laphalta. Käyttötalouden toteutuma tulee tasoittumaan. Luvuissa ei ole vielä mukana valtuuston hyväksymiä lisätalousarviomäärärahoja.

Käyttötalousmenojen lisäksi kaupungin talousarvion toteutumiseen

vaikuttavat verotulojen ja valtionosuuksien määrät sekä rahoitustuottojen

toteutuminen ja poistojen määrä. Verotulot ja valtionosuudet ovat

toteutuneet ennakoitua paremmin alkuvuonna, ja ennusteen mukaan ne toteutuvat talousarviossa arvioitua suurempina. Sähkönmyynnistä saatava tulo on pienentynyt edellisvuoteen nähden ja rahoitustuottojen ennustetta on muutettu tältä osin huomattavasti pienemmäksi. Verotulot ja valtionosuudet kompensoivat rahoitustuottojen vajetta.

Kaupungin tulosennuste 31.5.2023 tilanteen mukaan on seuraava:
 

Liitteenä 2 kaupungin talouden toteutumaraportti ajalta 1.1.- 31.5.2023.

Toukokuun toteutuma on puutuvien tulojen johdosta laskennallista ennustetta heikompi, mutta tasaantuu vuokratulojen myötä. Koko vuoden tulosennuste on tässä vaiheessa talousarviossa esitettyä parempi saadun verorahoituksen johdosta.

Kaupungin vuoden 2023 tulokseen vaikuttavat osaltaan käyttötalousmenojen kehitys, jossa muutoksina ovat mm.

- henkilöstömenoihin kohdistuvat korotukset (kesäkuun yleiskorotus,

kertaerä ja paikallinen järjestelyerä)

- moduuliratkaisussa aiheutuvat vuokra- ja henkilöstömenot

- varhaiskasvatuksen lisätila- ja -henkilöstötarve

- hyvinvointialueen vuokranmääritysperusteiden vaikutus ennakoituihin

tuloihin

- avustustaso tytäryhteisöille

Oheisena tiedoksi kaupunginhallitukselle henkilöstöraportti vastuualueiden

ja toimialojen osalta.

Valmistelija Talous- ja kehittämisjohtaja, vs. hallintojohtaja Tuula Kuvaja, 040 730 0236

Esittelijä Kaupunginjohtaja Iivari Pekka Kemijärvi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi koko kaupungin käyttötalouden toteutuman ajalta 1.1.-31.5.2023.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.