Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 09.10.2023/Pykälä 330

KH 09.10.2023 § 330     

439/02.02.00/2022       

Kaupunginhallituksen tehtävänä on seurata kaupungin talouden kehitystä

ja talousarvion toteutumista. Hallintosäännön 63 §:n mukaan

kaupunginhallitus käsittelee määrävälein kaupunkitasoisen talouden

toteutumaraportin.

Kaupunginhallitus on hyväksynyt 12.12.2022 § 437 vuoden 2023

talousarvion toimeenpano-ohjeen. Toimeenpano-ohjeen mukaan

kaupungin talouden seurantaraportit valmistellaan kaupunginhallitukselle

kuukausittain lukuun ottamatta tammi- ja heinäkuuta.

Kaupungin käyttötalousmäärärahojen käytön toteutuma 31.8.2023 on

seuraava:

Laskennallinen nettomenojen toteutuma eli toimintakate saisi olla enintään 66,7 %. Toteutuma on 61,5 %, joka on 5,2 % laskennallista arvoa parempi. Talousarvioluvuissa ja toteutumavertailuluvuissa on mukana valtuuston 8.5.2023 § 59 ja § 65 hallintopalveluille hyväksymät lisätalousarviot sekä valtuuston 26.6.2023 § 95 ja § 96 varhaiskasvatukselle ja koulutuspalveluille hyväksymät lisätalousarviot.

Hallintopalvelujen ylityspaine on pienentynyt ja tasaantuu loppuvuonna alkuvuoden kustannusten tasaantuessa (rekrytointi- ja sote-siirtokustannukset ym.). Hallintopalvelut on tehnyt talouden sopeuttamiseen liittyen laskelmat loppuvuoden toimintatuotoista ja -menoista.

Tulevaisuus- ja elinvoimapalvelujen toteutuma on talousarviossa arvioidun mukainen. Ympäristöterveyspalveluissa toimintatuotot ovat toteutuneet laskutusrytmistä johtuen laskennallista toteutumaa pienempinä.

Liikelaitoksen toteutumatasossa puolestaan näkyy ennakoitua suuremmat vuokratuotot ja kustannussäästöinä sähkön hinnan alenema sekä rakennusten- ja alueiden korjauskustannusten ennakoitua pienempi toteutuma. Kokonaistoteutuma toimintakatteen osalta on huomattavasti laskennallista tasoa parempi. 

Käyttötalousmenojen lisäksi kaupungin talousarvion toteutumiseen

vaikuttavat verotulojen ja valtionosuuksien määrät sekä rahoitustuottojen

toteutuminen ja poistojen määrä. Verotulot ja valtionosuudet ovat

toteutuneet ennakoitua paremmin alkuvuonna, ja ennusteen mukaan ne toteutuvat talousarviossa arvioitua suurempina. Sähkönmyynnistä saatava tulo on pienentynyt edellisvuoteen nähden ja rahoitustuottojen ennustetta on muutettu tältä osin huomattavasti pienemmäksi. Verotulot ja valtionosuudet kompensoivat rahoitustuottojen vajetta. Rahoitustuottojen muutos tuodaan valtuuston hyväksyttäväksi lokakuussa.

Kaupungin tulosennuste 31.8.2023 tilanteen mukaan on seuraava:
 

Liitteenä 2 kaupungin talouden toteutumaraportti ajalta 1.1.- 31.8.2023.

Oheisena tiedoksi kaupunginhallitukselle henkilöstöraportti vastuualueiden

ja toimialojen osalta.

Valmistelija Talous- ja kehittämisjohtaja Tuula Kuvaja, 040 730 0236

Esittelijä Kaupunginjohtaja Iivari Pekka Kemijärvi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi koko kaupungin käyttötalouden toteutuman ajalta 1.1.-31.8.2023.

Päätös Juhana Kelloniemi saapui kokoukseen klo 16.21.

Päätösehdotus hyväksyttiin.