Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 15.01.2024/Pykälä 5

KH 15.01.2024 § 5     

439/02.02.00/2022       

Kaupunginhallituksen tehtävänä on seurata kaupungin talouden kehitystä

ja talousarvion toteutumista. Hallintosäännön 63 §:n mukaan

kaupunginhallitus käsittelee määrävälein kaupunkitasoisen talouden

toteutumaraportin.

Kaupunginhallitus on hyväksynyt 12.12.2022 § 437 vuoden 2023

talousarvion toimeenpano-ohjeen. Toimeenpano-ohjeen mukaan

kaupungin talouden seurantaraportit valmistellaan kaupunginhallitukselle

kuukausittain lukuun ottamatta tammi- ja heinäkuuta.

Kaupungin käyttötalousmäärärahojen käytön toteutuma 30.11.2023 on seuraava:

 

Laskennallinen nettomenojen toteutuma eli toimintakate saisi olla enintään

91,7 %. Toteutuma on 89,4 %, joka on 2,3 % laskennallista arvoa parempi.

Talousarvioluvuissa ja toteutumavertailuluvuissa on mukana valtuuston

8.5.2023 § 59 ja § 65 hallintopalveluille hyväksymät lisätalousarviot,

valtuuston 26.6.2023 § 95 ja § 96 varhaiskasvatukselle ja

koulutuspalveluille hyväksymät lisätalousarviot sekä valtuuston 20.11.2023 § 130 liikelaitoksen muutostalousarvio.

Hallintopalvelujen ylityspaine on poistunut alkuvuoden kustannusten tasaantuessa (rekrytointi- ja sotesiirtokustannukset ym.). Tilinpäätösvaiheessa tulokseen vaikuttavat myös joukkoliikenteen avustukset ja työterveyspalvelujen KELA-korvaukset. Hallintopalvelut on tehnyt talouden sopeuttamiseen liittyen laskelmat loppuvuoden toimintatuotoista ja -menoista.

Tulevaisuus- ja elinvoimapalvelujen toteutuma on talousarviossa arvioitua paremmat. Ympäristöterveyspalveluissa toimintatuotot ovat toteutuneet

laskutusrytmistä johtuen laskennallista toteutumaa pienempinä, mutta odotusarvona on, että määrärahaylitystä ei tule.

Liikelaitoksen toteutumatasossa puolestaan näkyy ennakoitua suuremmat

vuokratuotot ja kustannussäästöinä sähkön hinnan alenema sekä

rakennusten- ja alueiden korjauskustannusten ennakoitua pienempi

toteutuma.

Käyttötalousmenojen lisäksi kaupungin talousarvion toteutumiseen

vaikuttavat verotulojen ja valtionosuuksien määrät sekä rahoitustuottojen

toteutuminen ja poistojen määrä. Verotulot ja valtionosuudet ovat

toteutuneet ennakoitua paremmin, ja ennusteen mukaan ne

toteutuvat talousarviossa arvioitua suurempina. Sähkönmyynnistä saatava

tulo on pienentynyt edellisvuoteen nähden ja rahoitustuottojen ennustetta

on muutettu tältä osin huomattavasti pienemmäksi. Verotulot ja

valtionosuudet kompensoivat rahoitustuottojen vajetta. Rahoitustuottojen

muutos on hyväksytty valtuustossa lokakuussa ja muutokset on tehty ta-lousarvioon. Poistot tulevat toteutumaan ennakoitua pienempinä.

Kaupungin tulosennuste 30.11.2023 tilanteen mukaan on seuraava:

Liitteenä 2 kaupungin talouden toteutumaraportti ajalta 1.1.- 30.11.2023.

Oheisena tiedoksi kaupunginhallitukselle henkilöstöraportti vastuualueiden

ja toimialojen osalta.

Valmistelija Talous- ja kehittämisjohtaja, vs. hallintojohtaja Tuula Kuvaja, 040 730 0236

Esittelijä Vt. kaupunginjohtaja Säärelä Marjo Kemijärvi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi koko kaupungin käyttötalouden toteutuman ajalta 1.1.-30.11.2023.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.